يعد التدفق النقدي والأرباح عناصر بالغة الأهمية في أي عمل تجاري بالأخص الأعمال التجارية الصغيرة والناشئة، وإذا كنت عزيزي القارئ لا تعرف ما هو التدفق النقدي والربح من الأساس، فمرحباً بك في مقالنا اليوم من اعقلها، حيث سنطلعك على كلاً منهما وأهمية التدفق النقدي وأنواعها، كل هذا وأكثر في سطورنا القادمة، لا تغادر قبل أن تتعرف عليها.

ما الفرق بين التدفق النقدي والربح وأيهما أكثر أهمية للأعمال التجارية؟

التدفق النقدي

 ذكرنا سابقاً أن التدفق النقدي والربح من أهم الجوانب في أي نشاط تجاري، دعنا نطلعك على تعريف كلاً منهما:

التدفق النقدي

هو عبارة عن التدفق الداخلي والخارجي للأموال داخل المؤسسة، ويعتبر التدفق مهم جداً، حيث يستخدم في إجراء العمليات اليومية بشكل منتظم مثل دفع الضرائب وتسديد رواتب الموظفين ويشير التدفق النقدي الإيجابي إلى زيادة الأصول السائلة للمؤسسة، والتي يمكن من خلالها تسديد الديون ودفع النفقات والديون وتكوين حاجز مالي قوي يمكن أن يساعد في التصدي للتحديات المستقبلية، مما يسمح للشركة بوجد فائض كبير يمكن أن تستخدمه في اعادة الاستثمار.

الربح:

هو ذلك الفائض من المال بعض خصم جميع النفقات المحددة من الإيرادات

ويعتبر الربح هو العامل الأساسي في الأعمال التجارية الذي يمكن من خلاله حساب الضريبة المفروضة على الشركة

وتختلف أنواع الربح، حيث تنقسم إلى ثلاثة أنواع هامة وهي إجمالي الربح، وربح التشغيل، وصافي الربح

ويعمل كل نوع من هذه الأنواع القدرة للمحلل على معرفة البيانات والمعلومات المطلوبة حول أداء الشركة.

أيهما أكثر أهمية للأعمال التجارية؟

لا يمكن القول أن أحدهما أهم من الآخر في جميع الأحوال، بل يتوقف الأمر على نوع العمل والظروف المحيطة للمؤسسة مثل:

قد تحصل المؤسسة على أرباح شهرياً ولكن تلك الأموال مقيدة بأصول صلبة، بالتالي لا يوجد أموال سائلة يمكن من خلالها سد الديون أو دفع رواتب الموظفين بمجرد تسديد ديونها في هذا المثال فإن التدفق النقدي هو الأكثر أهمية، فهو يحافظ على استمرارية العمل داخل المؤسسة مع المحافظة على الربح، ومن ناحية أخري قد تحصل الشركة على كثير من التدفقات النقدية الإيجابية ولكنها بالفعل تحمل قدراً كبيراً من الديون لابد من سدادها، في هذه الحالة فإن الشركة لا تحقق أرباحاً، والذي يؤدي في النهاية إلى حدوث هبوط وانخفاض في معدلات التدفق النقدي وهنا يكون الربح هو الأكثر أهمية، ولكن لتجنب الخسائر في بادئ الأمر يمكن لصاحب المؤسسة أن يطلب قرضاً صغيراً من أحد بنوك الاستثمار حتى يبدأ في رؤية زيادة في التدفق والأرباح بدلاً من الاستثمار في أصوله كرأس مال للشركة.

أنواع أنشطة التدفق النقدي الأكثر شيوعاً

التدفق النقدي

هناك الكثير من أنواع التدفقات النقدية، ولكن يوجد ثلاثة أنواع أكثر شيوعاً له، دعنا نعرفك عليها:

الأنشطة التشغيلية:

وهي الأنشطة المتعلقة بصافي الربح على سبيل المثال يعتبر النقد الناتج عن بيع المنتجات أو الخدمات (الإيرادات) والنقد المدفوع مقابل بيع المنتجات والخدمات (المدفوعات) من الأنشطة التشغيلية لأنهم أكثر ارتباطاً بصافي الربح.

الأنشطة الاستثمارية:

وهي الأنشطة المتعلقة بالأصول الغير متداولة، والتي تشمل الاستثمارات طويل الأجل، والممتلكات، والقروض الممنوحة للمؤسسات الأخرى.

أنشطة التمويل:

وهي الأنشطة النقدية المتعلقة بحقوق الملكية والمتطلبات الغير متداولة، والتي تشمل المبلغ الرئيسي للديون طويلة المدى، وبيع الأسهم وإعادة الشراء,

ما هو النوع الذي يعتبره الخبراء الماليين أكثر أهمية؟

وفقاً للخبراء الماليين، فإنهم يعتبرون الأنشطة التشغيلية هي من أكثر الأنواع أهمية، حيث يمكن من خلالها توفير المعلومات والبيانات اللازمة للتدفق النقدي المتعلقة والمرتبطة بالمهام اليومية للشركة، حيث يهتم مؤسسي الشركات والمديرون بالتدفق النقدي الناتج عن إجراء العمليات اليومية المتعلقة بالشركة بدلاً من بيع الأسهم والأراضي لمرة واحدة فقط.

لماذا يعتبر التدفق النقدي أمراً بالغ الأهمية؟

التدفق النقدي

إن وضع التدفق النقدي في مقدمة أعمالك التجارية أمراً لا يمكن الاستغناء عنه، حيث تتمثل أهميته في التالي:

يجعل من الخطط واتخاذ القرارات أفضل:

سيسهل عليك التدفق النقدي معرفة المبالغ والأرباح المتوفرة لدى المؤسسة في أي وقت

ويعد هذا الأمر غاية في الأهمية لأن اتخاذ قرارات صائبة ووضع خطط محكمة تتطلب اتخاذها وفقاً لمعلومات دقيقة وتفصيلية

لذلك فإن إدارة التدفق أمر مهم وعدم الاهتمام به يؤدي إلى اتخاذ قرارات خاطئة تؤدي بعملك إلى الهلاك.

سيمكنك من فهم أين تقوم بإنفاق أموالك:

إن إدارة التدفق بشكل فعال يمكن أن يساعدك في فهم المسار الصحيح لأعمالك وأين تقوم بإنفاق أموالك، وبالتالي يمكنك بسهولة معرفة المجالات التي تنفق فيها أموالك بكثرة وبحاجة لخفضها.

حماية العلاقات التجارية:

إذا كنت لا تتحكم في معدلات التدفق، فلن يكون لديك الأموال التكاليف المتاحة للدفع للموردين الخاصين بك

والذي قد يؤثر على علاقتك بهم ويلحق الضرر بسمعتك، لذلك قم بتحديد جداول للدفع للتأكد من أنك قادر على دفع الأموال للموردين.

 

والآن وها قد وصلنا لختام هذا المقال حول التدفق النقدي والفرق بينه وبين الربح، وأهم أنواعه وأهميته الكبيرة

إذا كنت لا تعرف كيفية إدارة مشروعك أو عملك بصورة صحيحة، يمكنك أن تتواصل مع فريق عمل موقع اعقلها ليساعدوك في عمل دراسة جدوى له وتنظيمه وإدارته بصورة تجلب لك الأرباح، اطلب العون الآن ولا تتردد.

اقرأ أيضاً: ما هي الادارة الاستراتيجية وكيف تعمل

قد يهمك أيضاً: التمويل الجماعي هو الخيار المثالي للشركات الناشئة